税情報と報告

レポート: 課税年度2018

記入用紙およびレポートはリストに記載されている日にちの終わりまでに入手可能になります。

米国人および米国法人

フォーム/ワークシート	入手可能となる日	報告先	受取り側
1099-R	2019年1月31日	国税庁	IRAs、Roth IRAsおよびSEP IRA口座
連結フォーム1099 (1099-INT, 1099-OID, 1099-DIV, 1099-B, 1099-MISCを含む)	2019年2月15日	国税庁	すべての口座
フォーム8949用ワークシート	2019年2月15日		個人およびプライマリー・ジョイント口座保持者パートナーシップ、LLC、トラストおよび法人格がないとみなされる事業体アドバイザーおよびFully Disclosed Brokerクライアント
1256用損/益ワークシート	2019年2月15日		個人およびプライマリー・ジョイント口座保持者パートナーシップ、LLC、トラスト、非法人ビジネスおよび法人格がないとみなされる事業体アドバイザーおよびFully Disclosed Brokerクライアント
WHFIT税情報に関するステートメント	2019年3月15日		個人およびプライマリー・ジョイント口座保持者パートナーシップ、LLC、トラストおよび非法人ビジネスアドバイザーおよびFully Disclosed Brokerクライアント
フォーム2439 (適格投資会社暦年用)	2019年3月1日	国税庁	すべての口座
Form 5498	2019年5月31日	国税庁	IRAs、Roth IRAsおよびSEP IRA

非米国人および非米国法人

フォーム/ワークシート	入手可能となる日	報告先	受取り側
フォーム1042-S	2019年3月15日	国税庁	すべての口座

カナダ人およびカナダ法人

フォーム/ワークシート	入手可能となる日	報告先	受取り側
T5	2019年2月28日	カナダ歳入庁	すべての口座
T5008	2019年2月28日	カナダ歳入庁	すべての口座
T3	2019年4月1日¹	カナダ歳入庁	すべての口座

ケベック居住者および法人

フォーム/ワークシート	入手可能となる日	報告先	受取り側
Relevé 3	2019年2月28日	ケベック歳入庁	すべての口座
Relevé 18	2019年2月28日	ケベック歳入庁	すべての口座
Relevé 16	2019年4月1日¹	ケベック歳入庁	すべての口座

カナダ非居住者²

フォーム/ワークシート	入手可能となる日	報告先	受取り側
NR4	2019年4月1日¹	カナダ歳入庁	すべての口座

すべてのお客様

フォーム/ワークシート	入手可能となる日	報告先	受取り側
年次ステートメント	2019年1月31日		すべての口座
配当レポート	2019年2月15日		すべての口座
外国為替収入に関するワークシート	2019年2月28日		個人およびプライマリー・ジョイント口座保持者パートナーシップ、LLC、トラストおよび法人格がないとみなされる事業体アドバイザーおよびFully Disclosed Brokerクライアント

3月最終日以降、最初の営業日です。
カナダ有価証券を保有するカナダ非居住者を指します。